Оценка ценных бумаг при оформлении наследства

Наследование имущества, помимо недвижимых объектов, часто включает в себя ценные бумаги: акции, облигации, паи инвестиционных фондов и другие. Для точного определения стоимости наследственной массы, а также расчета госпошлины, требуется профессиональная оценка ценных бумаг.

Кому и когда нужна оценка таких бумаг?

Оценка требуется всем наследникам, независимо от способа наследования (по завещанию или по закону), если в состав наследства входят ценные бумаги.

Каким образом происходит оценка?

1. Выбор оценщика:
   • Привлечение независимой оценочной компании: обеспечивает объективность и юридическую силу отчета.
   • Рекомендация нотариуса: не является обязательной, но может быть полезной.
2. Заключение договора:
   • Определяются цель оценки, объект оценки, дата оценки, стоимость услуг.
3. Сбор информации:
   • Наследник предоставляет документы о ценных бумагах, выписку из реестра акционеров, финансовую отчетность эмитента.
4. Проведение оценки:
   • Оценщик использует проверенные методы, соответствующие требованиям законодательства.
5. Составление отчета:
   • Отчет содержит информацию об оценщике, объекте оценки, методах оценки, стоимости каждой ценной бумаги и итоговой стоимости всего пакета.

Важные аспекты

• Ошибки в оценке могут привести к недоплате или переплате госпошлины.
• Независимая оценка обладает юридической силой в суде.

Оценка своими силами

Теоретически возможна, но не рекомендуется по следующим причинам:

• Сложность: оценка требует специальных знаний и практического опыта.
• Ответственность: неправильная оценка может привести к юридическим проблемам.

Преимущества обращения к специалисту:

• Профессионализм: гарантия качественной и достоверной оценки.
• Экономия времени: оценщик самостоятельно соберет все необходимые данные.
• Юридическая защита: отчет оценщика будет иметь юридическую силу.

Краткий список необходимых документов:

• Свидетельство о смерти наследодателя
• Паспорт наследника
• Документы, подтверждающие право на наследство
• Документы о ценных бумагах (выписка из реестра акционеров, свидетельство о владении именными ценными бумагами)
• Финансовая отчетность эмитента

Обращение к профессионалам обеспечивает надежные результаты и защиту интересов сторон, позволяя достичь справедливых и экономически выгодных условий.

3. Визуальный осмотр объекта оценки

Специалисты компании, по согласованию с клиентом, выезжают на осмотр для идентификации объекта оценки и определения физического износа объекта, а также выявления факторов, которые могут повлиять на итоговый результат (итоговую стоимость объекта оценки).

4. Подготовка отчета об оценке

Отчет об оценке – это итоговый документ, к которому законодательством предъявляются требования. Оформление отчета занимает от 1 до 10 дней, в зависимости от сложности объекта оценки и объема проводимых исследований. В отчете, оценщик в обязательном порядке должен описать объект оценки, провести анализ рынка, установить ценообразующие факторы, правильно выбрать подходы и методы расчетов, произвести расчеты и выдать конечный результат.

5. Выдача результата клиенту

Отчет об оценке может быть выдан как в печатном виде, на бумаге, так и в виде электронного документа, подписанного электронной цифровой подписью (ЭЦП) оценщика и руководителя. Выдача отчета об оценке может быть: по электронной почте, в офисе компании, направлен клиенту почтовой или курьерской службой.

Недавно оценили недвижимость